La Commissione adotta nuovi standard per aumentare la trasparenza sui profili retributivi e di rischio dei banchieri

La Commissione europea ha adottato oggi (4 marzo) gli standard tecnici di regolamentazione (RTS) sui criteri per identificare le categorie di personale le cui attività professionali hanno un impatto significativo sul profilo di rischio di un'istituzione (i cosiddetti "soggetti interessati al rischio materiale").

Questi standard identificano soggetti che assumono rischi in banche e società di investimento. Ciò è importante perché i soggetti che assumono il rischio sono le persone che devono rispettare le norme dell'UE sulla remunerazione variabile (inclusi i bonus). Questi standard integrano i requisiti di Direttiva sui requisiti patrimoniali (CRD IV) entrato in vigore il 17 luglio 2013 (cfr MEMO / 13 / 690) e che ha rafforzato le regole riguardanti il ​​rapporto tra la componente variabile (o bonus) della remunerazione complessiva e la componente fissa (o retribuzione). Per i risultati dal 1 ° gennaio 2014 in poi, la componente variabile non deve superare il 100% della componente fissa della remunerazione totale dei soggetti che assumono rischi significativi. A determinate condizioni, gli azionisti possono aumentare questo rapporto massimo al 200%.

Questi RTS sono stati sviluppati da Autorità bancaria europea (EBA) e ora sono stati approvati dalla Commissione Europea. La loro approvazione rafforza le norme armonizzate applicabili alla remunerazione del personale delle banche e delle imprese di investimento nell'Unione europea (UE). Definiscono una metodologia per identificare i soggetti che assumono rischi rilevanti che sia coerente in tutta l'UE e basata su una combinazione di criteri qualitativi e quantitativi e dovrà essere applicata da tutti gli istituti soggetti alla CRD IV. Si tratta di far funzionare le regole sulla remunerazione nella realtà.

Il commissario per il mercato interno e i servizi Michel Barnier ha dichiarato: "Alcune banche stanno facendo del loro meglio per aggirare le norme sulla remunerazione. L'adozione di queste norme tecniche è un passo importante per garantire che le norme sui requisiti patrimoniali sulla remunerazione siano applicate in modo coerente in tutta chiarire a chi si applicano effettivamente le nuove norme dell'UE sui bonus, il che è fondamentale per prevenire l'elusione. Inoltre, l'Autorità bancaria europea ha il mandato di garantire pratiche di vigilanza coerenti sulle norme in materia di remunerazione tra le autorità competenti. La Commissione resterà vigile per garantire che le nuove regole vengono applicate integralmente. "

Elementi chiave delle norme tecniche adottate

In linea di principio, si ritiene che il personale abbia un impatto significativo sul profilo di rischio dell'ente se soddisfa uno o più criteri stabiliti nelle norme tecniche. Questi includono:

1. Una serie di 15 criteri qualitativi standard relativi al ruolo e al potere decisionale dei membri del personale (ad esempio, sono un membro dell'organo di amministrazione dell'ente, un dirigente di alto livello o hanno l'autorità di impegnarsi in modo significativo per le esposizioni al rischio di credito dell'ente, eccetera.)
2. Criteri quantitativi standard relativi al livello della retribuzione totale del membro del personale interessato in termini assoluti o relativi. A tale riguardo, il personale che non è soggetto a nessuno dei criteri qualitativi dovrebbe comunque essere identificato come soggetto a rischio sostanziale se:

- la loro remunerazione complessiva supera i 500,000 euro annui;

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- sono inclusi nello 0.3% del personale con la retribuzione più elevata nell'ente, e;

- la loro remunerazione è uguale o superiore alla remunerazione totale più bassa dell'alta dirigenza e di altri soggetti che assumono il rischio.

Gli RTS consentono alle istituzioni di confutare la presunzione che i singoli membri del personale siano soggetti a rischio sostanziale se identificati esclusivamente in virtù dei criteri quantitativi di cui sopra, a condizioni molto rigorose e sempre soggetti a revisione di vigilanza. Nel rispetto:

1. Per i membri del personale con una retribuzione totale pari o superiore a 500,000 euro, qualsiasi confutazione della presunzione che il membro del personale sia un soggetto a rischio sostanziale deve essere notificata all'autorità competente;
2. per il personale con una retribuzione complessiva pari o superiore a 750,000 euro, o per il personale compreso nello 0.3% dei più dipendenti, è richiesta la preventiva approvazione delle autorità competenti, e;
3. per il personale con una retribuzione totale pari o superiore a 1,000,000 di euro, le autorità competenti devono informare l'ABE di qualsiasi approvazione prevista prima che venga presa la decisione. In ogni caso, l'onere della prova ricadrà direttamente sulle istituzioni per dimostrare che, nonostante la retribuzione molto elevata, il membro del personale in questione in realtà non ha alcun impatto materiale sul profilo di rischio dell'ente, sulla base dell'unità aziendale in cui lavorano, nonché dei loro doveri e attività.

sfondo

I requisiti dettagliati di cui agli articoli 92 e 94 della CRD IV relativi alle politiche di remunerazione degli enti e alla struttura della remunerazione da essi riconosciuta si applicano a tutto il personale le cui attività professionali hanno un impatto materiale sul profilo di rischio dell'ente interessato. Gli enti sono pertanto tenuti in ogni caso a identificare tutti i soggetti che assumono rischi rilevanti tenendo conto di tutti i rischi rilevanti per il loro ente. L'articolo 94, paragrafo 2, della CRD IV ha delegato alla Commissione il potere di adottare standard tecnici di regolamentazione rispetto a criteri qualitativi e quantitativi adeguati per identificare tale personale ea tal fine ha affidato all'Autorità bancaria europea (ABE) il compito di elaborare un progetto di le norme tecniche di regolamentazione e presentarle alla Commissione entro il 31 marzo 2014 al più tardi.

Qual è il prossimo passo?

Il Parlamento europeo e il Consiglio hanno un mese per esercitare il loro diritto di controllo, con la possibilità di prorogare questo periodo di altri due mesi su loro iniziativa. Dopo la scadenza di questo periodo di verifica, l'RTS sarà pubblicato nella Gazzetta Ufficiale dell'Unione Europea ed entrerà in vigore il ventesimo giorno successivo alla data di pubblicazione. Come per qualsiasi altro regolamento dell'UE, le loro disposizioni saranno direttamente applicabili (ovvero legalmente vincolanti in tutti gli Stati membri senza attuazione nella legislazione nazionale) dalla data di entrata in vigore.

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